Spaargids.be forum

Beste leden,

Daar ik onlangs een akoord heb voor de koop van een oude woning wens ik als alleenstaande een lening af te sluiten.

Ik heb al paar banken gedaan, waarbij de vaste rentevoet mijn voorkeur verdiend (ik zie de interesten al niet veel meer zakken dan wat ze nu zijn + wens toch een minimum aan zekerheid tegenwoordig...).

Soit, uiteraard proberen we dit ook te kaderen in een maximaal fiscaal voordeel.

Op de website van de federale overheid - dienst financiën lees ik hetvolgende:

De tijdens het belastbare tijdperk werkelijk betaalde of gedragen bestedingen die recht geven op de aftrek voor enige en eigen woning (interesten, kapitaalaflossingen en de premie van een individueel gesloten levensverzekering die uitsluitend dient voor het wedersamenstellen of het waarborgen van een hypothecaire lening die recht geeft op de aftrek voor enige en eigen woning) worden

voor de aangifte 2011 (inkomsten 2010) :
2.080 euro
verhoogd met 690 euro

voor de aangifte 2012 (inkomsten 2011) :

2.120 euro
verhoogd met 710 euro

Wil dit dan zeggen dat je - om een maximaal belastingsvoordeel te genieten - op jaarbasis dan best zo dicht mogelijk tegen deze maximaal in te brengen bedragen zit betreffende kapitaalaflossingen, interesten en schuldsaldoverzekering (tesamen)?

Dus voor 2011 (reeds gepasseerd, maar soit) €2770 en voor 2012 €2830. Hierop heb als ik het goed begrijp als alleenstaande ieder jaar 50% van terug van de belastingen.

Of is die redenering iets te kort door de bocht?

Het is namelijk zo dat men mij een lening met hypothecaire inschrijving aanbeveeld op een deel van het bedrag (waarop fiscaal voordeel geldt) en anderzijds via een hypothecair mandaat de rest laat lenen (zonder fiscaal voordeel).
Binnen de hypothecaire inschrijving zou overigens ook nog een groene lening zitten voor werken die zeker nog uitgevoerd moeten worden waarop dit van toepassing is.

Alvast bedant voor de hulp.

TomG schreef:Beste leden,

Daar ik onlangs een akoord heb voor de koop van een oude woning wens ik als alleenstaande een lening af te sluiten.

Ik heb al paar banken gedaan, waarbij de vaste rentevoet mijn voorkeur verdiend (ik zie de interesten al niet veel meer zakken dan wat ze nu zijn + wens toch een minimum aan zekerheid tegenwoordig...).

Soit, uiteraard proberen we dit ook te kaderen in een maximaal fiscaal voordeel.

Op de website van de federale overheid - dienst financiën lees ik hetvolgende:

De tijdens het belastbare tijdperk werkelijk betaalde of gedragen bestedingen die recht geven op de aftrek voor enige en eigen woning (interesten, kapitaalaflossingen en de premie van een individueel gesloten levensverzekering die uitsluitend dient voor het wedersamenstellen of het waarborgen van een hypothecaire lening die recht geeft op de aftrek voor enige en eigen woning) worden

voor de aangifte 2011 (inkomsten 2010) :
2.080 euro
verhoogd met 690 euro

voor de aangifte 2012 (inkomsten 2011) :

2.120 euro
verhoogd met 710 euro

Wil dit dan zeggen dat je - om een maximaal belastingsvoordeel te genieten - op jaarbasis dan best zo dicht mogelijk tegen deze maximaal in te brengen bedragen zit betreffende kapitaalaflossingen, interesten en schuldsaldoverzekering (tesamen)?

Best zelfs iets erboven omdat deze fiscale bedragen elk jaar worden geïndexeerd. Bv. Na tien jaar inflatie aan 2 % wordt dit bedrag van de woonbonus 3449,75( (2120 + 710) * 1,02^10)

Dus voor 2011 (reeds gepasseerd, maar soit) €2770 en voor 2012 €2830. Hierop heb als ik het goed begrijp als alleenstaande ieder jaar 50% van terug van de belastingen.

Of is die redenering iets te kort door de bocht?

Deze redenering klopt ruwweg als je tenminste 2830 meer verdient dan 35 060 euro per jaar want vanaf dat bedrag vallen de bijkomende inkomsten in de belastingschijf van 50 %. Eigenlijk bespaar je dan meer dan 50 % omdat je ook de gemeentebelasting uitspaart. Stel gemeentebelasting 8% dan bespaar je 54 %.

Het is namelijk zo dat men mij een lening met hypothecaire inschrijving aanbeveeld op een deel van het bedrag (waarop fiscaal voordeel geldt) en anderzijds via een hypothecair mandaat de rest laat lenen (zonder fiscaal voordeel).

Deze opdeling wordt meestal gedaan om te besparen op aktekosten.

Binnen de hypothecaire inschrijving zou overigens ook nog een groene lening zitten voor werken die zeker nog uitgevoerd moeten worden waarop dit van toepassing is.

Alvast bedant voor de hulp.

Graag gedaan en succes met je aankoop !

Hartelijk bedankt voor het antwoord! één iets snap ik wel niet:

Deze redenering klopt ruwweg als je tenminste 2830 meer verdient dan 35 060 euro per jaar want vanaf dat bedrag vallen de bijkomende inkomsten in de belastingschijf van 50 %. Eigenlijk bespaar je dan meer dan 50 % omdat je ook de gemeentebelasting uitspaart. Stel gemeentebelasting 8% dan bespaar je 54 %.

Ik zit (nu nog) iets lager dan de categorie van 35 060 bruto/jaar. Wat veranderd er dan precies tov wat je voorstelt? Dan spaar je bvb maar 50% ipv 54% uit?

TomG schreef:Hartelijk bedankt voor het antwoord! één iets snap ik wel niet:

Deze redenering klopt ruwweg als je tenminste 2830 meer verdient dan 35 060 euro per jaar want vanaf dat bedrag vallen de bijkomende inkomsten in de belastingschijf van 50 %. Eigenlijk bespaar je dan meer dan 50 % omdat je ook de gemeentebelasting uitspaart. Stel gemeentebelasting 8% dan bespaar je 54 %.

Ik zit (nu nog) iets lager dan de categorie van 35 060 bruto/jaar. Wat veranderd er dan precies tov wat je voorstelt? Dan spaar je bvb maar 50% ipv 54% uit?

Dit heeft te maken met het belastingspercentage waarin je laatst verdiende inkomen in valt. Zie hiervoor de belastingschijven.
http://www.belgium.be/nl/nieuws/2011/ne ... n-2011.jsp" onclick="window.open(this.href);return false;

Elke euro verdiend tussen 19 130 – 35 060 wordt belast aan 45 %
en
Elke euro boven 35 060 bruto wordt belast aan 50 %

Als je inkomen iets lager is dan 35 060 bruto/jaar, valt de aftrek enige eigen woning (=woonbonus) in de belastingschijf 19 130 – 35 060 € waarbij je dan 45 % belastingen uitspaart. (Eigenlijk iets meer : stel gemeentebelasting bv. 6% : besparing = 45% * 1,06 = 47,7 %)

Als je bv. 36 060 bruto verdient, dan valt er 1000 € van de aftrek (2830) in de schijf 50% en de resterende 1830 in de schijf 45 %.
Besparing = (1000 * 50%) + (1830 * 45 %) = 500 + 823,5 = 1323,5 €

Zoals steeds de opmerking : eigenlijk iets meer omdat je ook nog je gemeentebelasting betaalt. Hiervoor vervang je het percentage in de bovenstaande berekening door het juiste percentage dat rekening houdt met gemeentebelasting (stel gemeentebelasting bv. 6% : besparing = 45% * 1,06 = 47,7 %)

Ter info : Hier zie je het pervers inkomenseffect van belastingvoordelen. Iemand die reeds veel verdient, geniet door middel van belastingvoordelen bijkomend van extra voordelen tov van iemand die minder verdient. Belastingvoordelen vergroten per definitie dus de kloof tussen groot en kleinverdiener.

bv. iemand met inkomen van 11 000 € en iemand met inkomen 50 000 € kopen beiden afzonderlijk een identieke studio en komen beide in aanmerking voor woonbonus.
De laagverdiener zijn belastingvoordeel is : 2830 * 30 % = 849 €
De hoogverdiener zijn belastingvoordeel is : 2830 * 50 % = 1415 €

De hoogverdiener krijgt tov van de laagverdiener bijkomend 566 € voordeel. Met dit voorbeeld is aangetoond dat de kloof tussen groot en kleinverdiener dus groter wordt d.m.v. belastingvoordelen !

Ok, bedankt voor de opheldering.

In feite is het ergens wel logisch natuurlijk dat het belastingspcercentage gerelateerd is aan het inkomen. Maar dat heeft inderdaad als omgekeerd effect dat een goeie verdiener ook meer terug kan krijgen dan een mindere verdiener.

Ok, ff concreet rekensommetje in mijn geval:

1. Mijn lening start dit jaar (wellicht laatste 2 maanden). Daarbij komt ook mijn schuldsaldoverzekering (die ik tevens dit jaar in één keer betaal) waardoor ik probleemloos aan een fiscale korf van €2830 (2120+710) geraak.
2. De gemeentebelasting heb ik al even opgezocht en die is 7%.
3. Ik zit in de inkomstenschijf van €19.130 - €35.060 (45% belast)

Terug te krijgen belastingen voor volgend jaar zijn dus (inkomstenjaar 2011 en aanslagjaar 2012):

(2120+720)*0,45*1,07= €1362,65

Klopt mijn berekening zo?

Vanaf het 11de jaar valt de verhoging (voor dit jaar dus 720) weg heb ik gelezen. Mag ik trouwens voor de aftrek + verhoging een jaarlijkse indexpercentage rekenen aan +-2%? Zie dat tussen nu en vorig jaar ook zoiets was.

Nogmaals bedankt.

Tom

TomG schreef:Ok, bedankt voor de opheldering.

In feite is het ergens wel logisch natuurlijk dat het belastingspcercentage gerelateerd is aan het inkomen. Maar dat heeft inderdaad als omgekeerd effect dat een goeie verdiener ook meer terug kan krijgen dan een mindere verdiener.

Ok, ff concreet rekensommetje in mijn geval:

1. Mijn lening start dit jaar (wellicht laatste 2 maanden). Daarbij komt ook mijn schuldsaldoverzekering (die ik tevens dit jaar in één keer betaal) waardoor ik probleemloos aan een fiscale korf van €2830 (2120+710) geraak.
2. De gemeentebelasting heb ik al even opgezocht en die is 7%.
3. Ik zit in de inkomstenschijf van €19.130 - €35.060 (45% belast)

Terug te krijgen belastingen voor volgend jaar zijn dus (inkomstenjaar 2011 en aanslagjaar 2012):

(2120+720)*0,45*1,07= €1362,65

Klopt mijn berekening zo?
2% Klopt min of meer ook, alleen als de inflatie terug groter wordt kan het evengoed 4% of meer zijn

Vanaf het 11de jaar valt de verhoging (voor dit jaar dus 720) weg heb ik gelezen. Mag ik trouwens voor de aftrek + verhoging een jaarlijkse indexpercentage rekenen aan +-2%? Zie dat tussen nu en vorig jaar ook zoiets was.

Nogmaals bedankt.

Tom

Als je belastbaarinkomen minstens 2830 euro boven de 19130 euro zit, dan klopt je berekening volledig

Ik kom al eerder in de buurt van €35.060, dus klopt dan.

Bedankt!