Spaargids.be forum

Mijn ouders (vader 80), (moeder 78) hebben nog een grote aandelenportefeuille met holdings.
Mijn vader beheert alles maar laat regelmatig toch eens horen dat hij aanvoelt dat het leven op zijn einde loopt.
Nu was mijn vraag wat kan hij best doen om de vele erfenisrechten te ontwijken ?
De aandelenportefeuille laten staan zodat deze later in de handen van de 2 kinderen terecht komt of de portefeuille nu verkopen en het vrijgekomen geld eventueel via een bankgift aan de kinderen schenken ?

Als hij zijn portefeuille behoudt worden de aandelen voor de erfenis bij het roerend vermogen geteld.

Yaris schreef: ↑11 juni 2024, 10:29 Als hij zijn portefeuille behoudt worden de aandelen voor de erfenis bij het roerend vermogen geteld.

Stel dat hun roerend vermogen nog €500.000 zou zijn, dan gaat hier dus 24% van naar de staat?
Best aandelenportefeuille verkopen en geld via bankgift verdelen dus ?

Karine,

Kan u me de webpagina doorgeven waar u die tarieven hebt gehaald aub ?

Dit is toch anders dan bv. op https://www.vlaanderen.be/belastingen-e ... fbelasting ?!...

En schenkingen roerend goed zou 3% zijn, ongeacht het bedrag.

Of vergis ik mij ?

Raad vragen bij een notaris.

karine schreef: ↑11 juni 2024, 11:15 Stel dat hun roerend vermogen nog €500.000 zou zijn, dan gaat hier dus 24% van naar de staat?
Best aandelenportefeuille verkopen en geld via bankgift verdelen dus ?

Enkel 24% op het deel tussen 250 en 500k. En als er 2 kinderen zijn met elk 250k kom je niet eens aan die 24%.

Op de site van wikifin staat er een erfenissimulator, daar kan je een simulatie doen om een inschatting van de erfbelasting te maken. Om rekening mee te houden: vermogen ouders is niet persé het bedrag dat geërfd wordt als 1 van hen overlijdt. Het zal sowieso geen 24% op de totale som zijn. Er wordt schijf per schijf belast, lagere schijven aan een lager tarief (dus globaal zit je aan minder dan 24%). Als ik me niet vergis wordt elke erfgenaam daarenboven apart belast ( dus dan kom je in een lagere schijf terecht).

Om te schenken hoeven de posities niet verkocht te worden vermoed ik. Ze kunnen op naam van de kinderen gezet worden. Schenkingsrechten kunnen van toepassing zijn.

Sowieso zal zowel bij erven als schenken de fiscale woonplaats (Brussel versus Vlaanderen) bepalen welke tarieven er van kracht zijn.

karine schreef: ↑11 juni 2024, 11:50 https://financien.belgium.be/nl/particu ... arieven#q1

Karine, dat zijn de tarieven voor het Brussels Gewest. De tarieven zijn verschillend in Vlaanderen, Wallonië en het Brussels Gewest.

Regels voor schenkingen:

• handgift: vrij van belasting indien de schenker niet binnen de drie jaar overlijdt. Anders betaal je er erfbelasting op;
• notariële schenking: de schenkbelasting is zeer laag: 3% voor de kinderen. Nooit meer erfbelasting verschuldigd, zelfs indien de schenker binnen de drie jaar na de schenking overlijdt.

Schenkingsrechten in Brussel zijn anders, is ook per schijf.

Iemand adviseerde om bij een notaris info in te winnen, dat lijkt mij idd de place to be.

Al kan het forum inspirerend zijn

Ik ga eens terug in de papieren duiken want jaren geleden heeft hij een fondsen portefeuille geschonken via de bank.
Ik dacht dat het hier om een soort van bankgift ging maar dan niet met geld maar met fondsen. Ik dacht zelfs dat hier niets van belasting moest op betaald worden.
Dan zou ik ook eens moeten kijken welke de beste manier is om die aandelen van BNP Paribas naar Saxo te krijgen.

Zoveelste meer geld zoveelste meer last ermee. -)

Persoonlijk zou ik opteren voor een notariële schenking. Dan loop je het minste risico. Anders is het een gokspel: gaat mijn vader nog drie jaar leven?

Mbt opsplitsing:

Ik citeer uit: https://erfbelasting.vlaanderen/index.p ... belasting/

Er wordt een opsplitsing gemaakt per erfgenaam en per aandeel roerend en onroerend goed.

Voor erfgenamen in rechte lijn is er dus een fameuze 'korting'/minder vlug in de hogere tarieven door al dat splitsingsgedoe.

karine schreef: ↑11 juni 2024, 12:05 Ik ga eens terug in de papieren duiken want jaren geleden heeft hij een fondsen portefeuille geschonken via de bank.
Ik dacht dat het hier om een soort van bankgift ging maar dan niet met geld maar met fondsen. Ik dacht zelfs dat hier niets van belasting moest op betaald worden.
Dan zou ik ook eens moeten kijken welke de beste manier is om die aandelen van BNP Paribas naar Saxo te krijgen.

Zoveelste meer geld zoveelste meer last ermee. -)

Dat is een aandelengift. Uw vader draagt dan de aandelen aan jullie over via een transfert van zijn aandelenportefeuille naar die van jullie. Via een aandelengift of een geregistreerde schenking waarbij de aandelen worden overgedragen naar keuze van uw vader.

Bij een bankgift moet hij de effecten eerst verkopen. De keuze tussen de aandelengift of de bankgift zal afhangen van de transfertkosten, de verkoopkosten en het verschil tussen beide. Mogelijk krijgen jullie de transfertkosten nog terugbetaald in makelaarsloon.

Aandelengift BNP naar Saxo:
Stap 1 - Overdracht effecten van vader naar uw effectenrekening bij BNP: https://nl.community.bnpparibasfortis.b ... ening-5661
Stap 2 - overdracht van uw BNP effectendossier naar Saxo: https://www.home.saxo/-/media/documents ... ed006b4e09