Fiscale behandeling PSP-fondsen na 65 - RV op meerwaarde?
Geplaatst: 11 mei 2016, 11:17
Beste forumleden,
Ik heb online al informatie opgezocht mbt. tot de fiscal behandeling van pensioenspaarfondsen na 65, maar de (erg weinige) berichten zijn tegenstrijdig.
Wanneer je een pensioenspaarfonds bezit, ongeacht de vorm (defensief, balanced, dynamisch) wordt in de komende 5 jaren telkens 1% afgehouden, en op je 60ste nogmaals een deel, zodat je aan een totale anticipatieve heffing van 8% komt ten opzichte van het bedrag op je 60ste verjaardag. Hierna kan je tot je 65 dus verder sparen, zonder dat er nog belastingen op gehoffen worden. Check.
Na je 65 vervalt echter het fiscaal voordeel.
Mijn vraag is nu; wordt je fonds dan verder behandeld als een gemengd fonds met een obligatiegedeelte >25%, waarbij je dus roerende voorheffing moet betalen op de meerwaarde van het obligatiegedeelte? Ter info; zelfs dynamische pensioenspaarfondsen hebben een obligatiegedeelte van 30%.
Ik heb online al informatie opgezocht mbt. tot de fiscal behandeling van pensioenspaarfondsen na 65, maar de (erg weinige) berichten zijn tegenstrijdig.
Wanneer je een pensioenspaarfonds bezit, ongeacht de vorm (defensief, balanced, dynamisch) wordt in de komende 5 jaren telkens 1% afgehouden, en op je 60ste nogmaals een deel, zodat je aan een totale anticipatieve heffing van 8% komt ten opzichte van het bedrag op je 60ste verjaardag. Hierna kan je tot je 65 dus verder sparen, zonder dat er nog belastingen op gehoffen worden. Check.
Na je 65 vervalt echter het fiscaal voordeel.
Mijn vraag is nu; wordt je fonds dan verder behandeld als een gemengd fonds met een obligatiegedeelte >25%, waarbij je dus roerende voorheffing moet betalen op de meerwaarde van het obligatiegedeelte? Ter info; zelfs dynamische pensioenspaarfondsen hebben een obligatiegedeelte van 30%.