Wat gebeurt er met mijn pensioensparen als ik sterf?
Wie aan pensioensparen doet, bouwt een extra pensioenkapitaal op tegen het moment dat hij de arbeidsmarkt verlaat. Het moet hem of haar toelaten om ook nadien nog van een behoorlijke levensstandaard te kunnen genieten. Maar wat als de pensioenspaarder voortijdig overlijdt? Wie krijgt dan het geld? En wordt de verkrijger erop belast?
Van de 116.199 mensen die vorig jaar in ons land overleden, stierven er 15.996 voor de leeftijd van 65 jaar. Zij haalden de wettelijke pensioenleeftijd die voor de meesten geldt dus niet.
Van hen zal wellicht een deel ook aan pensioensparen hebben gedaan. Dat kon ofwel via een pensioenspaarfonds bij de bank, ofwel een pensioenspaarverzekering bij een verzekeringsmaatschappij.
Pensioensparen bij de bank
Doet u aan pensioensparen in een pensioenspaarfonds bij de bank, dan worden de stortingen die u jaarlijks in een of meerdere keren doet, belegd in een fonds met aandelen, obligaties en cash. De opbrengst ervan hangt dan af van de evoluties van de financiële markten. Hij kan zowel positief als negatief zijn.
Overlijdt iemand die nog aan pensioensparen via de bank doet, dan wordt het pensioensparen vereffend volgens de waarde van de dag. Dat kan zowel een mee- als een tegenvaller zijn.
De opbrengst wordt vervolgens uitgekeerd aan de erfgenamen. Zij moeten op het bedrag ook erfbelasting betalen.
Overlijdt de pensioenspaarder voor de leeftijd van zestig jaar, dan wordt eerst nog de heffing van 8% afgehouden. Na de zestigste verjaardag zal die heffing al afgehouden zijn.
Tip: Hier vindt u een overzicht van het rendement van de pensioenspaarfondsen in ons land.
Pensioensparen bij een verzekeringsmaatschappij
Doet u aan pensioensparen via een pensioenspaarverzekering, dan krijgt u van een verzekeringsmaatschappij een gewaarborgde basisrente. Daar bovenop kunt u nog een winstdeelneming ontvangen als de verzekeraar uw stortingen met winst kan herbeleggen en zijn financiële situatie dat toestaat.
Overlijdt iemand die nog aan pensioensparen doet via een verzekeringsformule, dan wordt het geld overgemaakt aan de erfgenamen of aan de aangeduide begunstigden van het contact. Gaat het om een pensioenspaarcontract waarvan de stortingen recht geven op een belastingvermindering, dan moet de begunstigde uw echtgenoot of echtgenote, de partner waarmee u wettelijk samenwoont, uw kind of een bloedverwant tot de tweede graad zijn. Een feitelijk samenwonende als begunstigde aanduiden, kan dus niet. Doet u dat wel, dan heeft u geen recht op een belastingvermindering voor de stortingen.
Ook hier geldt dat de erfgenamen of begunstigden op de uitbetaling erfbelasting verschuldigd zijn.
En ook hier wordt eerst een heffing van 8% afgehouden als de pensioenspaarder voor de leeftijd van zestig jaar overlijdt.
Tip: Hier vindt u een overzicht van de rendementen van een reeks pensioenspaarverzekeringen
- Hoeveel kan u sparen op een spaarrekening, voor u roerende voorheffing betaalt?
- FSMA voert onderzoek naar kosten van pensioensparen
- N26 lanceert spaarrekening met 4% rente
Andere tips over pensioenspaarfondsen en pensioensparen
Log in om reacties to posten. Geen login? Registreer u hier.