Deze maand is mijn eigen (en enige) woning afbetaald.
Ik ben van plan om nu een tweede verblijf aan te kopen (aankoopprijs +/- 150.000€, K.I. van 560€) en tracht uit te zoeken wat de meest optimale formule is (zowel op het vlak van lening als fiscaliteit), echter vindt een kat zijn jongen niet terug in het kluwen van allerhande en bovendien steeds wijzigende wetten en regels.

Kan daarom iemand een duidelijk en correct licht werpen op de zaak (Bevestigen, corrigeren en aanvullen wat ik hieronder heb neergeschreven.)?

Voor de aankoop zou ik een bedrag moeten lenen van 100.000 € die ik zou afbetalen op 15 jaar.
De rest, inclusief het beschrijf, de notariskosten e.d. zou ik ‘cash’ betalen.

Na een zoektocht op het internet zijn volgende zaken naar boven gekomen die mijns inziens interessant zouden kunnen zijn:

LENING
- Wederopname van het volledige bedrag (50.000€) van de hypothecaire lening van mijn eerste woning. Welke kosten komen hier dan nog bij (bank + notaris)?
- Hypothecair mandaat voor de overige 50.000€
- Niet afsluiten van een (nieuwe) schuld-saldo verzekering.
- Ik moet nog met mijn bank gaan onderhandelen over de rentevoet/JKP (en vaste/variabele kostenvoet, vaste mensualiteiten/kapitaalaflossingen,...).
- Veranderen van bank voor deze lening is waarschijnlijk niet interessant daar ik met de wederopname vast zit aan mijn huidige bank?
Bestaan er nog interessantere (lees goedkopere) formules?

BELASTING
Belastingen die jaarlijks zouden moeten worden betaald zijn: onroerende voorheffing, provincie- en gemeentebelasting 2e verblijf, milieuheffing en ‘belastbare onroerende inkomsten'.
Als ik het goed begrijp bedragen deze laatste 1.4x de onroerende voorheffing => +/- 755 €/jaar. Ik weet echter niet zeker of dit wijzigt indien ik de vakantiewoning (die gemeubeld zal zijn) tijdens sommige periodes zou verhuren. En zo ja, hoeveel zou dit dan bedragen?

BELASTINGSVOORDEEL
Als ik het goed begrijp kan ik geen aanspraak meer maken op een Vlaamse woonbonus, maar kan ik de lening wel aanzien als langetermijnsparen ten bedrage van 2310€*30% = 693€/jaar.
De te betalen ‘belastbare onroerende inkomsten’ (ten belope van +/- 755€) zouden ook gerecupereerd kunnen worden via fiscale aftrekbaarheid van betaalde interesten op de hypothecaire lening (zowel bedrag van mandaat als van wederopname)? De eerste jaren kunnen de ‘belastbare onroerende inkomsten’ dus volledig worden gerecupereerd, de laatste jaren van de lening worden de interesten echter lager dan die 755€ waardoor dit fiscaal minder interessant wordt. Bestaat er een formule waarbij je tot het laatste terugbetalingsjaar voldoende interest moet terugbetalen om fiscaal te kunnen optimaliseren?
Voor dit jaar is er waarschijnlijk weinig meer mogelijk daar ik dit jaar nog profiteer van de woonbonus op mijn huidige (en tot op heden enige) woning?
Zijn er voor het overige nog fiscale optimalisatiemogelijkheden?

Onroerende voorheffing =/= ki
Hoe meer intrest je betaalt hoe minder belastingen. Je kan een heel hoge rentevoet zoeken om zo veel profijt te doen....