Goeiedag,

We kijken of we eind 2021 onze lening volledig in 1x kunnen afbetalen, maar willen dit checken of dit verstandig is gezien het belastingsvoordeel. De spaargids-calculator houdt helaas geen rekening met dit belastingsvoordeel.

Situatie:
Start Lening: 21/11/2014 (oude woonbonus)
Deel hypothecaire inschrijving: €113.600 (rest staat op hypothecair mandaat)
Duurtijd: 20 jaar
Intrestpercentage: 2,4875%

Eind 2021 resteert ons nog een openstaand kapitaal (hypothecaire inschrijving + mandaat samen) van €118.422,13 en een openstaande intrest van €19.791,33. Het lijkt mij in op het eerste zicht interessant om die interest weg te werken.

Maar dan komt het belastingsvoordeel om de hoek kijken. Tot en met 2024 heb ik een grote korf van 2 x €3040 (oude woonbonus en getrouwd dus x2)= €6080 per jaar, vanaf 2025 de “kleinere” korf van 2 x €2280= €4560 per jaar.

Wat ik elk jaar in de korf kan steken is mijn aflossing van de hypothecaire inschrijving = 12maand x €599,73/maand = €7196,76. Dit is groter dan €6080 én €4560, dus altijd volledig gevuld.

Als ik mijn nettobelasting dan uitreken met mijn marginaal tarief op ons inkomen (+/-42%) dan kom ik uit:
- Voor nog 3 jaar (0,42x6060€): +/-2550€ per jaar beklastingsvoordeel (in een jaar met de grote korf).
- Vanaf 2025 zal dit nog +/- 1915€/jaar zijn (0,42x4560€ bij de verkleinde korf).

Voor zover ik belastingen snap en de tax-on-web-simulator heb gedaan heeft de hypothecaire lening geen andere invloedsfactoren (behalve nog op gemeentetaks +/- 150€), dus mag ik deze bedragen letterlijk overnemen (?)

Zodus:
2022-2024 = 3jaar x 2550€ voordeel
2025-2034 = 10jaar x 1915€ voordeel
Totaal resterend belastingsvoordeel tot einde lening= 26.800€

Dit terwijl mijn resterende interest slechts 19.791,33€ is. Dus ik doe letterlijk +/- 7000€ winst om mijn lening te laten lopen? Ik vergeet even de 3xboete en de gemeentetaks voor het gemak van rekenen (schuldsaldo is ook reeds afbetaald).

Vragen:

1) Klopt mijn berekening van het belastingsvoordeel Vs te betalen resterende intrest?
2) Ik zou dus eigenlijk mijn verschuldigd mandaat volledig kunnen aflossen (zodat ik hierop geen interesten meer hoef te betalen en gezien dit geen verschil maakt in mijn belastingen)
3) Sterker nog, zou het niet beter zijn om een stuk van de lening af te betalen nà het verstrijken van mijn woonbonus zodat ik mijn fiscale korf kan gevuld laten? Maar kan ik dan alles van mijn mandaat eerst terugbetalen en ook een stukje inschrijving? Als de woonbonus verstreken is heb ik nog €64.211,41 en €31.879,61 aan inschrijving en mandaat openstaan. Als ik de berekening dan optimaliseer zou ik het mandaat helemaal afbetalen en een deel hypotheek zodat mijn maandlast nog 383€/maand bedraagt (zo blijft mijn fiscale korf net gevuld)

Bij vraag 3) bereken ik zo:
resterende looptijd kleine woonbonus 4560€ x 0,42 x 10 jaar = €19150
Min te betalen intrest over de resterende looptijd van die kleinere lening: €5335,74
min “boete” 3x intrest: +/- €600
Netto (Winst): €13.214,26


Alvast bedankt voor jullie inzichten (ook al is het niet op alle vragen) :-)

Ik ga je situatie niet narekenen

In het algemeen is n.m.i. een vervroegde afbetaling of een herziening van een lening met belastingvoordeel niet interessant indien de originele lening berekend werd voor optimalisatie van het belastingvoordeel.