Beste Rabobank,

Naar aanleiding van jullie pensioenspaarfondsen hab ik een paar vragen:

- Momenteel doe ik reeds aan pensioensparen via een TAK21 spaarverzekering. Wordt er een onderscheid gemaakt voor het fiscale voordeel tussen een pensioenspaarFONDS- en verzekering? Maw: kan ik dit voordeel toch maar 1 keer toepassen, indien ik naast mijn bestaande spaarverzekering zou intekenen op één van jullie produkten?
- Is er buiten het fiscale voordeel nog een ander voordeel op een pensioenspaarfonds, of is dit vergelijkbaar met een 'gewoon' beleggingsfonds? (Als ik het goed begrijp, zijn er aan fondsen hogere risico's verboden dan aan TAK21 producten. Aangezien het over pensioensparen gaat, begrijp ik niet goed waarom ik voor een hoger risico zou kiezen).

Er bestaan twee types van de Tak-21 spaarverzekeringen. De zogenaamde 'fiscale' (pensioen-)spaarverzekeringen en de 'gewone' spaarverzekeringen.
Bij 'gewone' spaarverzekeringen wordt géén gebruik gemaakt van het jaarlijks aftrekbaar fiscaal voordeel, maar bestaat het fiscaal voordeel er enkel in dat u geen roerende voorheffing moet betalen op de rendementen, indien de spaarverzekering gedurende minstens 8 jaar en 1 dag loopt. Deze verzekeringen worden vaak gebruik als alternatief voor spaarrekeningen of termijndeposito's.

Waarschijnlijk heeft u ingetekend op een 'fiscale' spaarverzekering en kan u daardoor jaarlijks 30% à 40% van uw jaarlijks gestorte premies terugvorderen via uw belastingaangifte. Dat is exact hetzelfde systeem als bij pensioensparen en u kan hierbij, via uw fiscaal attest, jaarlijks aangifte doen in uw personenbelasting, ongeacht of u de storting deed in een fiscale Tak-21 spaarverzekering of in een pensioenspaarfonds. U kan in éénzelfde jaar daardoor niet gelijktijdig gebruik maken van de terugvordering via uw belastingaangifte voor zowel de fiscale spaarverzekering als voor pensioensparen via een pensioenfonds. U kan er evenwel wèl voor opteren om beide producten te combineren en bijvoorbeeld jaarlijks afwisselend in het ene dan wel in het andere product te sparen. Op die manier zal u elk jaar een fiscaal attest ontvangen voor het product waarin u dat jaar gestort heeft. U moet dan wel zien dat u tegen uw pensioenleeftijd in elk product minstens 5 stortingen heeft gedaan en dat elk contract minstens 10 jaar heeft gelopen om van de gunstige taks op langetermijnsparen te kunnen genieten op uw 60ste verjaardag.

Uw keuze tussen een pensioenspaarverzekering en een pensioenfonds kan gebaseerd zijn op risico. Het klopt in elk geval dat pensioenfondsen over het algemeen een hoger risico met zich meebrengen en dat uw jaarlijks rendement zelfs negatief kan zijn. Door het hogere risico is echter ook de kans groter dat uw gemiddelde jaarlijkse rendement op langere termijn hoger is dan het rendement van een pensioenspaarverzekering.
Hou verder ook zéker rekening met de kosten. Deze worden vaak onderschat maar kunnen een belangrijk verschil betekenen. Meestal wordt een instapkost aangerekend en een jaarlijkse beheerskost. De instapkosten lopen vaak op tot 5% à 6% voor gestorte premies. Op de Rabo Pension Funds is de instapkost 0% en bedraagt de jaarlijkse beheersvergoeding slechts 1%.
Verder controleert u ook best steeds de huidige geldende rentevoet voor nieuwe stortingen op spaarverzekeringen. De gegarandaarde rente kan immers voor nieuwe stortingen verschillen van eerdere stortingen. Het is dan ook vaak moeilijk vast te stellen welke effectieve rente u bekomt op uw fiscale spaarverzekeringen.

Bedankt voor de heldere uitleg.