De bedragen voor pensioensparen en langetermijnsparen waren de voorbij jaren bevroren door de regering wegens de Covid-crisis. Deze zijn voor het inkomstenjaar 2024 - aanslagjaar 2025 weer aangepast aan de stijging van de levensduurte. Het bedrag voor het langetermijnsparen ligt nu op 2.450 euro voor inkomstenjaar 2024. Dit bedrag is gekoppeld aan je netto belastbaar inkomen (NBI).
Weet iemand hoeveel het NBI moet bedragen om het maximumbedrag van 2.450 te kunnen sparen om zo recht te hebben op de belastingvermindering van 30% (€ 735), of kent iemand de nieuwe berekeningswijze?
De voorbije jaren was het spaarbedrag € 2.350 voor een NBI van minimum € 36.226,50 ofwel € 176,40 + 6% van het NBI indien het NBI lager lag.

Heb het antwoord zelf gevonden, voor wie het zelf wil berekenen:

Maximum spaarbedrag van € 2.450 bij een NBI vanaf € 37.773,33 (dus na aftrek van de forfaitaire beroepskosten van € 5.750 van het belastbaar inkomen).
Indien het NBI lager is, spaarbedrag berekenen met volgende formule: € 183,60 + 6% van het NBI.

Kreeg een vraag van mijn broer, (zit zelf ook in deze situatie) die zowel pensioensparen (G-Pensioenverzekering, levensverzekering met gegarandeerde rentevoet tak 21) als langetermijnsparen (G-Verzekering-Spaarplan, levensverzekering met gegarandeerde rentevoet tak 21) doet.

Belastingsvoordeel pensioensparen als je tot €1020 stort (30%) of tot max €1310 (25%).


Nu stort hij ook 1600€ per jaar voor het langetermijnsparen. (Langetermijnsparen levert een belastingvoordeel op van 30 % op de premies die in de loop van het jaar worden gestort. Een maximumbedrag is fiscaal aftrekbaar en hangt af van je beroepsinkomen. Voor het jaar 2024 is dit bedrag 2450 euro.)

Betekent dit dat ook hier op dit bedrag een fiscaal voordeel zit van 30% op die €2450 euro?
1020 + 2450 = 306 + 735 = 1041 € belastingsvoordeel?

Ja, dat klopt. Maar wel enkel als je geen hypotheek inbrengt. Dit valt in dezelfde korf als fiscaal langetermijnsparen.

mickeymouse schreef: ↑2 juni 2024, 16:02 Ja, dat klopt. Maar wel enkel als je geen hypotheek inbrengt. Dit valt in dezelfde korf als fiscaal langetermijnsparen.

Geldt dit voor alle jaren, alle inkomens, en alle hypotheken? De regels zijn een paar keer veranderd.

Koffieleut schreef: ↑2 juni 2024, 16:39

mickeymouse schreef: ↑2 juni 2024, 16:02 Ja, dat klopt. Maar wel enkel als je geen hypotheek inbrengt. Dit valt in dezelfde korf als fiscaal langetermijnsparen.

Geldt dit voor alle jaren, alle inkomens, en alle hypotheken? De regels zijn een paar keer veranderd.

Het maximumbedrag hangt af van je inkomen. De formule is 183,60 euro + 6% van uw volledig netto belastbaar beroepsinkomen (roerende, onroerende en diverse inkomsten tellen niet mee).
Er is een absoluut maximum van 2450€.

Koffieleut schreef: ↑2 juni 2024, 16:39

mickeymouse schreef: ↑2 juni 2024, 16:02 Ja, dat klopt. Maar wel enkel als je geen hypotheek inbrengt. Dit valt in dezelfde korf als fiscaal langetermijnsparen.

Geldt dit voor alle jaren, alle inkomens, en alle hypotheken? De regels zijn een paar keer veranderd.

De Vlaamse geïntegreerde woonbonus (leningen tussen 1/1/2016 en 31/12/2019) kan gecombineerd worden met het federale langetermijnsparen

Hallo,

Iemand een idee? Ik zit met de oude woonbonus (voor 2016) waardoor ik nog 2280 kan aftrekken. Zou ik dan nog aan lange termijnsparen kunnen beginnen of niet?