Hallo iedereen,

Ik ben van plan om via de vennootschap een auto aan te kopen, deels cash, deels gefinancierd. Nu geeft de bank mij een (zeer) mooi tarief (zeker omdat we over een iets oudere occasie spreken) maar ik kan het geld ook gewoon lenen van een familielid die mij een nog betere intrest wil geven (en geen bijkomende dossierkost etc..).
Nu is de vraag: kan ik die intresten die ik betaal aan iemand die geen "kredietinstelling" is ook aftrekken in de vennootschapsaangifte? Het maakt weinig uit want zelfs als dit niet het geval is dan win ik er nog altijd op t.o.v. de bank.

2 bemerkingen over uw vraag:

1) Er dient behoudens mijn vergissing een fiscaal attest afgeleverd te worden door een erkende kredietverstrekker alvorens de intresten kunnen ingebracht worden. Als u van een "particuleer" ontleent zal het volgens mij dus niet mogelijk zijn.

2) U zal een deel van de wagen cash betalen. Vergeet niet dat u maximaal 3.000 euro cash mag geven, de rest dient verplicht via overschrijving / bankcheque te gebeuren.

Succes!

Je kan de lening eerst persoonlijk aangaan met je familielid, en het daarna ten persoonlijke titel lenen aan je vennootschap, en dan kan je wel intresten aanrekenen tegen markt conforme voorwaarden.
Je behoudt dan ook een vordering op je vennootschap voor dat bedrag.
http://fiskuvan.be/geld-lenen-aan-uw-ve ... rentevoet/

Bedankt voor uw antwoord. Daar vreesde ik al voor (ik had de vraag ook al aan boekhouder gesteld, maar ik vrees dat hij momenteel op vakantie is, dus nog geen antwoord).

En ja hoor, van echt cash geld is er geen sprake, het zal gewoon overgeschreven worden. Ik bedoelde gewoon "eigen middelen".

Maar op zich is er toch geen enkel juridisch bezwaar tegen een lening komende van een particulier (deze persoon heeft ook geen enkele connectie met de vennootschap)? Zolang dat er maar een goed contract is dat duidelijk stipuleert hoe de terugbetaling moet gebeuren?

ludo schreef:Je kan de lening eerst persoonlijk aangaan met je familielid, en het daarna ten persoonlijke titel lenen aan je vennootschap, en dan kan je wel intresten aanrekenen tegen marktcomforme voorwaarden.
http://fiskuvan.be/geld-lenen-aan-uw-ve ... rentevoet/

Dat weet ik maar het grootste struikelblok hiervoor is de stand van de rekening courant op het einde van het boekjaar... Het gaat om een v.o.f. met een kapitaal van ocharme €500... rekening courant zal dus sowieso hoger zijn (het gaat om een lening van €10k)

En herkwalificatie naar dividend wil ik absoluut niet want dan ben ik mijn lage venn. belastings tarief kwijt.

Goed dat je bank je dan een lening wil geven! een VOF zonder kapitaal... wel onbeperkt aansprakelijk natuurlijk.
Herkwalificatie naar dividend is inderdaad een probleem als het saldo RC > kapitaal + reserves.

Hoe ga je eigenlijk dat geld in je vennootschap brengen?
Je kan toch geen wagen voor 10.000 euro aankopen als dat geld niet id VOF zit. Je zal toch een kapitaalverhoging moeten doen?
Of mis ik hier iets? Ofwel een RC zonder intresten. Een kapitaalverhoging brengt natuurlijk wel notionele intrestaftrek met zich mee. Je RC kan je wel geleidelijk aan terugbetalen natuurlijk.

voodoo schreef:Goed dat je bank je dan een lening wil geven! een VOF zonder kapitaal... wel onbeperkt aansprakelijk natuurlijk.
Herkwalificatie naar dividend is inderdaad een probleem als het saldo RC > kapitaal + reserves.

Hoe ga je eigenlijk dat geld in je vennootschap brengen?
Je kan toch geen wagen voor 10.000 euro aankopen als dat geld niet id VOF zit. Je zal toch een kapitaalverhoging moeten doen?
Of mis ik hier iets? Ofwel een RC zonder intresten. Een kapitaalverhoging brengt natuurlijk wel notionele intrestaftrek met zich mee. Je RC kan je wel geleidelijk aan terugbetalen natuurlijk.

Ja een RC zonder intrest is een optie, kan me eerlijk gezegd niet veel schelen dat ik er geen intrest voor zou krijgen. Over veel geld aan intresten gaat dat niet. Of kan je niet gewoon telkens op het einde van het jaar de RC gewoon terugbetalen en bij begin van het volgende jaar terugstorten?
En de VOF heeft zelf ook genoeg cash geld eigenlijk. Ik zou 'm met de VOF ook wel gewoon cash kunnen betalen, ik wil een lening puur om de cashflow te beschermen (en straight loans doen ze volgens mij pas vanaf grote bedragen als 125k). Die paar euro intrest zal het verschil niet maken.

Ik denk dat de bank gewoon beslist heeft aan de hand van de (goede) cijfers en financieel plan dat perfect gerealiseerd wordt. En een goede persoonlijke toelichting van mezelf . En daarbij kan ik hem persoonlijk ook cash betalen, maar het is een speciaal modelleke en het komt gewoon iets goedkoper uit op vennootschap per jaar.