Een vraagje over het fiscaal optimaliseren van je lening en het berekenen van de fiscale korf.

Stel dat je als alleenstaande leent voor de enige en eigen woning, dan wordt het belastingsvoordeel als volgt berekend:
(1.520 + 760) = 2.280 € => 2.280 x 40% = 912,00 € (max. belastingsaftrek)

Als ik het goed op heb, dien je er dan voor te zorgen dat je jaarlijkse afbetaling neerkomt op 2.280 € (= fiscale korf)? Dus de interesten plus de kapitaalaflossingen van je hypothecair gedeelte zijn jaarlijks minstens 2.280 €?

Maar hoe wordt dan het mandaat afgelost dat je niet van je belastingen kan verminderen? Waaruit bestaat je maandelijkse aflossing?

Extra vraagje: Als je je mandaat heel precies optimaliseert, is dit dan niet nadelig indien je gezinssituatie veranderd? Bijv. als je gaat samenwonen nadat je je lening hebt afgesloten. Dan wijzigt je fiscale korf, maar omdat je je hypothecaire inschrijving hebt afgestemd op de maximale aftrek voor een alleenstaande, kan je niet meer onderbrengen in je belastingen.

(PS. Ik denk dat het ondertussen duidelijk is dat ik er te weinig van weet... )

Bedankt voor de hulp!

Je berekening klopt effectief.
Je maandelijkse aflossing is gewoon kapitaal + intresten die je afbetaalt.
Als je een vaste rentevoet hebt, dan zal je maandsom dezelfde blijven, enkel de verdeling kapitaal + intresten verschuift.
Aan het begin van een lening betaal je veel intresten, minder kapitaal en die verhouding shift naarmate je aan het afbetalen bent.

De waarborgen die de bank neemt (hypotheek - mandaat) staan hier in feite los van.
Wel is het zo dat als je een fiscaal geoptimaliseerde hypothecaire inschrijving + bijkomend notarieel mandaat hebt, altijd eerst het mandaat wordt afgebouwd. Dit houdt in dat als je bvb. na 5 jaar verbouwingswerken wenst uit te voeren twv 10.000 euro je het reeds afbetaalde kapitaal niet kan heropnemen. Indien er een volledige hypothecaire inschrijving zou zijn, dan kan dat wel.

Je maandelijkse aflossingen bestaan uit interesten en kapitaal, maar hoe en wanneer betaal je dit mandaat dan af?

RobinVDV schreef: ↑27 oktober 2017, 12:08 Je maandelijkse aflossingen bestaan uit interesten en kapitaal, maar hoe en wanneer betaal je dit mandaat dan af?

De eerste jaren afbetalingen gaan voor betaling ( aflossing)mandaat , dit terug betaald begint ge aan het deel hypotheek.
Voor uw fiscale aangifte maakt dit geen verschil.
De bank verrekend dit intern want u lost eerst mandaat af, dan hypotheek.

Bedankt voor de reacties! Als ik het dus goed begrijp, dienen de interesten op je mandaat de eerste jaren hoog genoeg te zijn, om het plafond van je belastingsvoordeel te halen?

Robin. Je bent niet goed mee met de zaak.

Jouw berekening is wel correct:

(1.520 + 760) = 2.280 € => 2.280 x 40% = 912,00 € (max. belastingsaftrek)
Let wel die 760 € krijg je wel maar de eerste 10 jaar.

Je hoeft geen rekening te houden met je mandaat. Gewoon je aflossing betalen

Stel je leent 100 000 en neemt daarvan de helft op mandaat. Ik zeg maar iets: je betaalt hiervoor 700 € per maand aan kapitaal + intrest. Dit betekent per jaar 8400 € per jaar.

Volgend jaar zal je een attest krijgen van je bank met daarop het volgende:
Kapitaalaflossingen in het jaar 2017 = vb 6000 €
intrestaflossingen in het jaar 2017 = vb 2400 €
aanvangsbedrag lening = 100 000
gewaarborgd door een hypothecaire inschrijving = 50 000 €. Dit betekent dat je volgende formule moet toepassen. (afgelost kapitaal + intrest) x hypothecaire inschrijving
________________________________________________ = 4200 €
gedeeld door aanvangsbedrag lening

Tip:

Probeer je lening te optimaliseren: Als je vb het te ontlenen bedrag opsplitst ipv vb alles op 20 jaar naar de helft op 15 en de helft op 25 jaar. Dan kan je proberen te onderhandelen om dezelfde totaalintrest te betalen. In belastingsaftrek maakt dit een 3000 € verschil op het einde van de rit, doordat je 5 jaar meer kan aftrekken. Bovendien biedt dit nog een ander voordeel:

Dan zal je twee betalingsattesten krijgen voor de belastingen:
Op beide attesten zal staan Aanvangsbedrag lening 50 000 en op beiden zal staan gewaarborgd door een hypo inschrijving van 50 000. Ook al heb je 50 000 op mandaat genomen.

Ik weet wel niet of de bank jouw lening zal willen optimaliseren. De meeste gaan uit van 50/50 hyp/volmacht bij een koppel. Voor een alleenstaande gaan ze extra zekerheid willen inbouwen. Het kan zelfs zijn dat je betere voorwaarden zal hebben als je die 800 € voordeel voor het schrijven notaris laat vallen en alles hypotheek neemt.