Even de situatie schetsen:
Ik ben een twintiger met een goed draaiende vennootschap. Recent heb ik mijn eerste woning (appartement) aangekocht. Nu ben ik op zoek naar de meest efficiënte manier om dit te financieren.
3 jaar geleden (ook ongeveer start loopbaan) heb ik een verzekering gewaarborgd inkomen afgesloten. Hieraan was een IPT gekoppeld. Voor de IPT heb ik gekozen voor het minimum van €250 per jaar. Ten eerste omdat ik er niet van hou om mijn geld 40 jaar vast te zetten tegen lage rendementen. Ten tweede omdat een backservice mogelijk is.

Nu heb ik eens geïnformeerd wat bij deze verzekeringsmaatschappij mogelijk is met IPT.
Het viel me wat tegen.
Met de backservice zou ik een €18.000 mogen storten. Ik zou ongeveer €12.000 voorschot op kunnen nemen voor de aankoop van mijn woning.
De basispremie zou stijgen naar iets van €5000/jaar.
Omwille van de lage rendementen sta ik niet direct te springen om €5000/jaar te storten.

De kans is vrij groot dat dit niet mijn enige eigendom blijft. Eventueel wordt over 5a10j (met partner) een nieuwe woning aangekocht/gebouwd.

Is die €5000/jaar niet aan de hoge kant?
Wat denken jullie hiervan?
Nu van de IPT afblijven en over 5 jaar eens nadenken om vol te storten, of nu al volstorten en het voorschot gebruiken voor de aankoop?

PS: Brutoloon: €45.000/jaar

Ben misschien wat biased ( zit zelf in de levensverzekeringssector), maar IPT is vandaag bruto naar netto by far de meest interessante manier om geld uit je vennootschap te trekken ( en dan zeker als je blijft werken tot wett. pensioenleftijd), en dan zeker voor vastgoedfinanciering via het voorschot.

Voor de eerste woning is woonbonus vermoedelijk interessanter, maar voor de aankoop van een 2e verblijf ( de eerste schijf van het voorschot tot ongeveer max 80.000 € wordt overigens ook nog gunstig gespreid belast via fictiece rente) zou ik de optie backservice met voorschot zeker overwege ( wel goed de rentevoeten vergelijken)...

Mijn advies: recurrente premie optimaliseren en indien je in een bepaald jaar overtollige winsten hebt, bezoldiging wat verhogen en backservice storten om die te neutraliseren... Af te stemmen met je boekhouder!

IPT is interessant, maar persoonlijk zou ik eerder opteren om één grote storting (via backservice) te maken dan vele kleintjes. Dan weegt het minder op je budget.

Je moet ook zien hoeveel je effectief kan aanwenden. In sommige gevallen kan je X% van het kapitaal opnemen om een aankoop te financieren, in andere gevallen kan je de polis als onderpand geven voor het aangaan van een lening (dan betaal je wel nog rente, maar heb je meer kapitaal).

Als optimalisatie bruto -> netto is het nog steeds de moeite. Maar ik zou enkel storten als er effectief een concrete investering op mij af komt. Dat geld staat immers vast tot je pensioen. De rendementen moet je eigenlijk geen rekening met houden -- het is louter en alleen een fiscale optimalisatie.

Als alternatief: enkel het bedrag storten dat boven het tarief van 20% vennootschapsbelasting uitkomt.