Hallo,

Volgende situatie:
* persoon AAA heeft in zijn portefeuille een bedrag in een TAK 21 (deze belegging loopt minder dan de 8 jaar en 1 dag, bijv. 3 jaar)
* persoon BBB is erfgenaam van AAA
* AAA overlijdt en BBB erft de voornoemde belegging.

Is BBB verplicht de belegging te houden tot de 8 jaar verlopen zijn, om het bedrag zonder kosten van roerende voorheffing en uitstapkosten af te nemen?


Bedankt,
JLD

Bij overlijden van de verzekerde stopt het contract en wordt het kapitaal onmiddellijk uitgekeerd aan de aangeduide begunstigde. Dat is niet per se de erfgenaam.

Er is geen roerende voorheffing verschuldigd bij een uitkering na overlijden.

maar wel successierechten natuurlijk, heb het zelf meegemaakt dat sommigen overtuigd zijn dat die niet op levensverzekeringen verschuldigd zijn

je kan het contract zelfs niet houden. De verzekerde is overleden dus wordt het kapitaal uitgekeerd.
Successie inderdaad verschuldigd.
Roerende voorheffing weet ik niet.