Ik ben van plan mijn lening te herzien. Ik kan een lager tarief krijgen (mits kosten) bij mijn bank (tarief 3,68% op 10 jaar). Mijn lening is afgesloten in 2006 en loopt nu nog bijna 11 jaar.

Ik zou graag eigen kapitaal inbrengen zodat ik minder intresten betaal en minder af te lossen heb per maand. Ik zie wel op sommige sites dat je als je je woonbonus wegvalt als je je lening gedeeltelijk vervroegd aflost indien je nog geen 10 jaar ver zit. Klopt dit?

Indien ik dit toch kan behouden, zal mijn fiscale korf nog optimaal benut worden want ik zou dan nog maar 30000€ meer aflossen op 10 jaar à 3,68%

christophe78 schreef:Ik zie wel op sommige sites dat je als je je woonbonus wegvalt als je je lening gedeeltelijk vervroegd aflost indien je nog geen 10 jaar ver zit. Klopt dit?

Nee, dat klopt niet. Op welke site heb je dat gelezen?
Je hebt 10 jaar recht op een "verhoogde" aftrek.
(Maar die 10 jaar begint niet telkens opnieuw als je je lening laat herzien uiteraard, dat zou teveel van het goede zijn.)

Even aanvullen op djtw's volledig juiste info:

Een lening van 30 000 euro op 10 jaar betekent zowat 299,19 euro per maand of 3 590,28 euro per jaar.

Als jij de enige bent die de lening mag inbrengen is dit ruim voldoende om van het maximaal aan te geven bedrag voor de woonbonus te genieten:
- Voor wat je dit jaar betaalt maximaal 3 040 euro (inkomsten 2014, aanslagjaar 2015) is dit 2 280 (gewone woonbonus) + 760 (verhoging eerste 10 jaar)
- Voor volgend jaar zal het grensbedrag iets hoger liggen dan die 3 040 euro. Hoeveel precies is afhankelijk van wat de index doet dit jaar. Dat bedrag zal zo goed als zeker onder je jaarlijks afgeloste som van 3 590,28 euro liggen.
- Vanaf 2016 heb je geen recht meer op de verhoogde woonbonus omdat dat het elfde jaar zal zijn waarna je de lening afsloot. Vanaf dan dus enkel de gewone woonbonus (de 2 280 euro van dit jaar geindexeerd naar 2016). Zeer waarschijnlijk dat je jaarlijkse aflossing van 3 590,28 euro per jaar meer is dan het maximimbedrag (opnieuw, die 2 280 die elk jaar een beetje hoger wordt door de index). Enkel als de inflatie erg hoog zou oplopen zal je minder afbetalen dan je kan inbrengen.

Als je de lening samen met een partner inbrengt ligt de zaak anders en kom je niet aan de grensbedragen omdat je elk 3 040 euro kan inbrengen. Op zich geen ramp, je verliest de woonbonus niet maar je kan niet van het volledig maximum bedrag genieten.

Een belangrijke opmerking: dit is allemaal theorie omdat de verantwoordelijkheid over de woonbonus overgegaan is naar de gewesten. Voor dit jaar blijft het systeem zoals het was, wat er vanaf volgend jaar gebeurt is niet volledig zeker.

je weet toch dat je de resterende duurtijd kan inkorten zoveel je wil? (maar zorg er wel voor dat de reeds verstreken jaren sinds 2006 + de dan nog resterende jaren dan toch minimaal gelijk is aan 10, anders kun je problemen krijgen met de fiscus)

slechts 299 euro per maand afbetalen is toch wel extreem laag, tenzij je daar een goede reden voor hebt natuurlijk?

Oudere jongere, je hebt minimum 56000€ lening nodig om deze maximaal te kunnen benutten. Met 30000 zal je korf niet vol zijn.

Dat betwijfel ik ten zeerste. Gelieve mijn post nog eens te lezen en aan te geven waar de redenering niet klopt.

Omdat de TS het over "zijn" lening en niet "onze" ben ik er van uit gegaan dat het om één enkele persoon gaat. Voor een koppel is zoals ik al schreef de zaak anders. Voor een lening op 10 jaar als alleenstaande hoef je niet veel te lenen om je korf te vullen.

Ik twijfel ook nog tussen 5 of 10 jaar. Tarief volgens mijn bank blijft wel 3.68% (ze hebben geen tarieven voor lager dan 10 jaar)
Op 10 jaar los ik nog € 37698 af, op 5 jaar € 33438 of € 4259 verschil. Als je bekijkt dat je in het begin meer kan sparen en dat wat spaart dan is dat rond de € 4000.

Ik heb nu al een lening sinds 2006 dus nog tot 2016 het verhoogde tarief.
Maar in hoever geeft die volle fiscale korf belastingsaftrek?
Ik zit qua netto belastbaarinkomen in de categorie tussen €20600 en €37750. Heb geen kinderen en wordt bekeken als 1 ontlener. Gemeentebelasting = 5%.
Volgens de website: hoeveelkostmijnhuis.be, zou ik nu jaarlijks €1436 aftrekken en vanaf 2016 € 1077.
Kan dit dat je uiteindelijk maar 1077€ aftrek krijg op een gewone korf van € 2280?
Of is dat omdat ik door mijn inkomen in de hoogste aanslagvoet van 45% kom?

Ik heb al enkele simulaties gedaan van mijn belastingen maar geraak er niet echt wijs uit. Eerst dacht ik om via meer jaren te lenen belastingsvoordeel te krijgen die mijn intresten meer zouden dan overschrijden.

Je kan natuurlijk ook langetermijnsparen inbrengen als je geen woonbonus meer hebt. Ik zou denk ik rond de € 600 per jaar kunnen aftrekken. Ik verdien te weinig om aan het volledige totaal te komen en als je daar 30% van neemt.

Dus € 1077 aftrek bij woonbonus of dan € 600 met langetermijnsparen.

Dat verschil is te klein eigenlijk want €4000 op 5 jaar = €800 per jaar.

Kunnen jullie mij helpen rond de fiscale vraag?

Die simulatie klopt. Vanaf 2016 verlies je de verhoogde woonbonus en val je terug op de enkel gewone woonbonus.

Je fiscaal voordeel bereken je als

[Bedrag in je korf x het tarief van de hoogste schijf] + gemeentebelasting

In jouw geval:

Voor 2014 is de korf die je kan vullen 3040 (2280 gewone woonbonus +760 verhoogde).
3040 euro x 45%=1368 euro
Daar 5% gemeentebelasting bij (5% op 1368) is 68,4 euro
Totaal 1436,4 euro voordeel

Voor 2016 is je korf 2280 euro.
2280 euro x 45% = 1026 euro.
Daar 5% gemeentebelasting bij (5% op 1026) is 51,3 euro
Totaal 1077,3 euro
(alhoewel dit bedrag uiteindelijk iets hoger zal liggen omdat het bedrag van de korf geindexeerd is. We kennen echter de index van 2015 nog niet)

Even terzijde voor de volledigheid: je zit niet in de hoogste schijf; er is een nog hogere schijf van 50%+gemeentebelasting in de personenbelasting.

Je punt dat er niet veel verschil aan voordeel is is terecht. Het probleem zit hem vooral in het hoge tarief waaraan je moet lenen. Je bank weet dat je niet zonder veel kosten weg kan en doet geen moeite. Aan de andere kant zou je de berekeningen effectief in detail moeten maken voor alle scenario's. Als je effectief 800 euro per jaar profijt zou doen is dat toch de moeite?

Met €800 zou ik het fiscale voordeel kunnen compenseren. Bij een degressieve aflossing zou het verschil wel minder groot zijn per jaar, maar misschien mag je dit ook zo niet vergelijken.

Ook bijkomend moet ik opletten fiscaal gezien met het feit dat ik mijn appartement doorverhuur en dat ik belast wordt op mijn K.I. Hoe hoger de intresten hoe minder ik belast wordt.

Als ik aan langetermijnsparen doe, gaan die "bijdragen" of aftrek daardoor meegerekend worden om af te trekken van mijn geindexeerd K.I.?

Nee, langetermijnsparen kan je niet gebruiken om je forfaitair huurinkomen (je geindexeerd KI x 1,4 waarop je in de personenbelasting belast wordt) naar beneden of op nul te brengen. Eigenlijk is dat logisch: je brengt dat inkomen naar omlaag doordat je kosten maakt - in dit geval intrest (en dan nog enkel een bepaald soort). Die aftrek heet dan ook de gewone intrestaftrek. Op je langetermijnsparen betaal je geen intresten, je krijgt ze. Hopelijk.

Ik snap wel dat het verwarrend is:
- Bepaalde soorten langetermijnsparen komen in aanmerking voor fiscaal langetermijnsparen (logisch).
- Aflossingen van bepaalde leningen komen in ook aanmerking voor langetermijnsparen. Veel kans dat de intresten van diezelfde leningen ook kunnen gebruikt worden voor de gewone intrestaftrek. Even terzijde: een woonbonus-lening komt voor geen van beide in aanmerking, ook niet voor het deel boven het grensbedrag van je korf. Heb je een deel op mandaat dan kan je de intresten daarvan wel voor de gewone intrestaftrek gebruiken.