Ik heb vanaf 2000 een Vrij Aanvullend Pensioen afgesloten (was toen een VAP, VAPZ bestond nog niet).
Ik heb mijn verzekeraar gevraagd of ik deze vervroegd kan afkopen, m.a.w. het kapitaal nu ontvangen.
Ik heb als antwoord gekregen dat dit wettelijk enkel voorzien is voor echte VAPZ, niet voor de oudere VAP.
Het zou m.a.w. wettelijk vastliggen dat men bij een VAPZ het kapitaal vervroegd (voor pensionering) moet kunnen ontvangen (mits betaling bepaalde kosten en belastingen). Voor VAP zou dit niet gelden. Mijn verzekeraar zegt dus dat ik moet wachten tot pensionering.

Klopt dit?

SOCIAAL STATUUT
Vrij aanvullend pensioen zelfstandigen : voordelig ?Als zelfstandige kunt u door bemiddeling van uw sociaal verzekeringsfonds een aanvullend pensioen opbouwen. Voordelig ?
Het vrij aanvullend pensioen (VAP) is een pensioenvorming voorbehouden aan de individuele zelfstandige. U kunt dit enkel afsluiten via uw Sociaal Verzekeringsfonds voor Zelfstandigen. Het is qua concept vergelijkbaar met een individuele levensverzekering.

U moet als zelfstandige een minimuminkomen hebben om een VAP te kunnen afsluiten. Voor 1992 kunt u betalingen doen voor een VAP indien uw inkomen in 1989 minimum 179 567 F bedraagt.

Bent u beginnende (nog geen 3 volledige jaren) zelfstandige dan betaalt u voorlopige bijdragen. Deze worden berekend op een wettelijk gestelde minimumgrens. De bijdragen voor het VAP worden ook op deze minimumgrens berekend. U kunt als beginnende zelfstandige uw voorlopige bijdragen ook laten berekenen op een hoger zelf gekozen inkomen. In dit laatste geval worden de bijdragen voor het VAP eveneens op dit keuze-inkomen berekend.

Contract nodig ?

Als u opteert voor een VAP moet u een contract afsluiten, zoals bij een individuele levensverzekering.

Welke systemen bestaan er ?

In principe hebt u de keuze tussen een systeem met of zonder terugbetaling van de gestorte premies. In dit laatste geval krijgt u meer kapitaal bij leven op de einddatum.

Kan men vrij de bijdrage bepalen ?

U kunt elk jaar opnieuw vrij de bijdrage bepalen, gaande van min. 1 % tot max. 7 % van het beroepsinkomen dat als basis dient voor de berekening van uw sociale bijdragen.

Men kan zijn jaarlijkse bijdrage dus bepalen volgens de financiële middelen van dat jaar.


Kan ik een jaar overslagen ?

Dat kan inderdaad.

Kan ik om het even wanneer stoppen ?

Men kan op ieder moment stoppen met betalen. U hebt dan de keuze tussen ofwel het afkopen van het contract ofwel het contract premievrij maken en laten staan.

Bij het afkopen van het contract ontvangt u onmiddellijk het reeds opgebouwde pensioen. U wordt er wel op belast volgens de progressieve tarieven in de personenbelasting.
Meestal is het, fiscaal gezien, voordeliger het contract wat men noemt "premievrij te maken". Indien u het opgebouwde kapitaal ten vroegste opstrijkt in de laatste 5 jaren vóór de normale pensioenleeftijd ondergaat dit heel wat minder belastingen dan bij de eerste mogelijkheid.

Heb ik keuze van uitkering ?

U hebt de vrije keuze tussen een uitkering in kapitaal (+ winstdeelname) of een jaarlijkse rente. De optimale keuze is afhankelijk van de marktsituatie. Veel zal inderdaad afhangen van de rentevoet van de verschillende beleggingsformules op het ogenblik van uitkering.

Grote voordelen van een VAP :

• de premies zijn fiscaal aftrekbaar als een bedrijfsuitgave. Dit vermindert zowel uw belastingen als uw sociale bijdragen;

• het is cumuleerbaar met pensioensparen en een individuele levensverzekering;

• de gestorte premies worden gekapitaliseerd op uw eigen naam en blijven uw eigendom;

• er zijn geen commissies aan tussenpersonen verschuldigd;

• de regeling steunt op het kapitalisatiestelsel en staat onder toezicht van de controledienst voor verzekeringen

Beste Ronnie,

Sinds 2004 is de wet op de aanvullende pensioenen van zelfstandigen veranderd (WAPZ). Deze nieuwe WAPZ geldt ook voor de oude “VAP”-contracten en bepaalt dat je het contract pas kan afkopen vanaf je 60ste én op voorwaarde dat het contract dat ook toelaat. Je vindt deze wet onder meer terug op de website van de fsma (zie artikel 49 http://www.fsma.be/nl/Supervision/pensi ... 2-2002.pdf" onclick="window.open(this.href);return false;). Daarin lees je ook dat je je aanvullend pensioen onder bepaalde voorwaarden mag aanwenden voor de aflossing of inpandgeving van een hypothecair krediet. Daarover vind je meer informatie op onze website (http://www.assuralia.be/index.php?id=27 ... ws%5d=2037" onclick="window.open(this.href);return false;). Het voorbeeld is uitgewerkt met een groepsverzekering maar geldt ook voor VAP(Z).

Met vriendelijke groeten,

Nathalie Leemans
Pers & Communicatie Assuralia

En waar staat vermeld dat de oude VAP kontrakten onder de nieuwe regeling vallen?????
In art. 49 is dit nergens uit op te maken.