veranderingen op financieel vlak in 2010
veranderingen op financieel vlak in 2010
Brussel, 24 december 2009
In de loop van 2010 zullen de klanten van de banken een aantal veranderingen opmerken op het gebied van fiscaliteit, consumentenkrediet, slapende rekeningen en betalingen. Om de consument zo goed mogelijk te informeren, geeft Febelfin een overzicht van de belangrijkste veranderingen die volgend jaar in werking zullen treden. Voor sommige veranderingen is de daadwerkelijke of waarschijnlijke datum van inwerkingtreding reeds gekend. Andere veranderingen zullen in de loop van 2010 plaatsvinden.
Inwerkingtreding op 01/01/2010
Europese spaarrichtlijn : overstap naar de uitwisseling van informatie
Vanaf 1 januari 2010 zal de 20 % woonstaatheffing wegvallen voor spaarders die geen inwoners zijn (het betreft spaarders met een rekening in België, maar die fiscaal in het buitenland zijn ingeschreven. Voor Belgen met een rekening in België verandert er niets). De Belgische overheid zal worden ingelicht over hun identiteit, rekeningnummer en de intrest die werd uitbetaald. Die gegevens worden vervolgens bezorgd aan het land van oorsprong van de klant.
Invoering van de uitgifte van Europese overschrijvingsformulieren voor banken en
ondernemingen
De banken zullen geen Belgische overschrijvingsformulieren meer aanbieden, enkel nog Europese overschrijvingsformulieren waarop het IBAN-nummer moet worden vermeld (dit is een maatregel in het kader van SEPA (Single Euro Payments Area))1. Ondernemingen die overschrijvingen uitgeven, kunnen het Belgische overschrijvingsformulier echter nog gebruiken tot eind 2010.
Inwerkingtreding ten vroegste op 01/03/2010
Verplichtingen inzake precontractuele en periodieke informatie over betalingen
Deze verplichtingen zijn gericht op het optimaliseren van enerzijds de bescherming van gebruikers van betaaldiensten en anderzijds de veiligheid, efficiëntie en kosten van betalingen. Ze hebben onder meer betrekking op terugbetaling in geval van misbruik of diefstal van betaalkaarten en bewijslast ten laste van de kaartuitgevers, technische maatregelen zoals de ontwikkeling van chipbetalingen (in plaats van de magneetstrip), de uitvoering van de verrichtingen in real time, het snel optreden van Card Stop en de blokkering van de kaart, …
Bijgevolg zullen de banken aan enkele verplichtingen moeten voldoen omtrent het verstrekken van specifieke, precontractuele en periodieke informatie en aan bepaalde regels voor de goedkeuring en uitvoering van betalingsverrichtingen. Ook zullen ze de maximumtermijnen voor de uitvoering van die transacties in acht moeten nemen.
Concreet zullen de banken onder meer verplicht zijn de rekeninghouder minstens eenmaal per maand te informeren omtrent zijn verrichtingen en de kosten die werden aangerekend. Dat kan onder meer gebeuren via een rekeninguittreksel of een online bericht.
Het wetsvoorstel werd goedgekeurd op 12 november jl. en zal ten vroegste in werking treden op 1 maart 2010 (de inwerkingtreding hangt af van de datum van bekendmaking in het Belgisch Staatsblad).
Europese overschrijvingsformulieren
Pas vanaf 31 december 2010 mogen ondernemingen geen Belgische overschrijvingsformulieren meer toesturen aan hun klanten.
In de loop van 2010 (nog geen concrete datum gekend op dit ogenblik)
Indexering van de belastingbedragen
De belastingbedragen zullen zoals elk jaar op basis van de inflatie tijdens het voorbije jaar worden aangepast. De officiële bekendmaking is gepland voor begin 2010. Gezien de huidige evolutie van de inflatie is een ingrijpende wijziging van die bedragen zo goed als uitgesloten.
Slapende rekeningen - Openbaar register
Het register van de slapende rekeningen, die de financiële instellingen aan de Deposito- en
Consignatiekas hebben bezorgd, zal in de loop van 2010 openbaar worden gemaakt.
Veranderingen inzake consumentenkrediet
De Europese Richtlijn van 23 april 2008 op de contracten voor consumentenkrediet voorziet dat het prospectus voor consumentenkredieten zal worden vervangen door een eenvoudig formulier dat het voor de consumenten gemakkelijker moet maken om kredieten te vergelijken. De consument zal eveneens kredietovereenkomsten voor onbepaalde duur kunnen opzeggen met inachtneming van een opzeggingstermijn van één maand in plaats van drie maanden. Daarnaast zal de termijn voor beëindiging van een consumentenkrediet worden verdubbeld en twee weken bedragen. Ten slotte zal de door de consument betaalde vergoeding voor de verbreking van een lopende overeenkomst anders worden berekend.
Dankzij een grotere harmonisering van de geldende reglementeringen in de EU-lidstaten zal die richtlijn een gelijkwaardige bescherming aan de consumenten bieden. De richtlijn moet ook bijdragen tot meer concurrentie onder de kredietverstrekkers in de EU-lidstaten.
Bepaalde vormen van consumentenkrediet voor kleine bedragen (200 EUR) (kredietopeningen, verkopen op afbetaling en leningen op afbetaling) zullen voortaan onder de wet op het consumentenkrediet van 12 juni 1991 vallen. De instellingen die kredieten verlenen, dienen een strikt wettelijk kader te respecteren als de verleende kredieten onder deze wet vallen (bepalingen betreffende contractuele informatie, voorwaarden waaraan het contract dient te voldoen,…).
In de loop van 2010 zullen de klanten van de banken een aantal veranderingen opmerken op het gebied van fiscaliteit, consumentenkrediet, slapende rekeningen en betalingen. Om de consument zo goed mogelijk te informeren, geeft Febelfin een overzicht van de belangrijkste veranderingen die volgend jaar in werking zullen treden. Voor sommige veranderingen is de daadwerkelijke of waarschijnlijke datum van inwerkingtreding reeds gekend. Andere veranderingen zullen in de loop van 2010 plaatsvinden.
Inwerkingtreding op 01/01/2010
Europese spaarrichtlijn : overstap naar de uitwisseling van informatie
Vanaf 1 januari 2010 zal de 20 % woonstaatheffing wegvallen voor spaarders die geen inwoners zijn (het betreft spaarders met een rekening in België, maar die fiscaal in het buitenland zijn ingeschreven. Voor Belgen met een rekening in België verandert er niets). De Belgische overheid zal worden ingelicht over hun identiteit, rekeningnummer en de intrest die werd uitbetaald. Die gegevens worden vervolgens bezorgd aan het land van oorsprong van de klant.
Invoering van de uitgifte van Europese overschrijvingsformulieren voor banken en
ondernemingen
De banken zullen geen Belgische overschrijvingsformulieren meer aanbieden, enkel nog Europese overschrijvingsformulieren waarop het IBAN-nummer moet worden vermeld (dit is een maatregel in het kader van SEPA (Single Euro Payments Area))1. Ondernemingen die overschrijvingen uitgeven, kunnen het Belgische overschrijvingsformulier echter nog gebruiken tot eind 2010.
Inwerkingtreding ten vroegste op 01/03/2010
Verplichtingen inzake precontractuele en periodieke informatie over betalingen
Deze verplichtingen zijn gericht op het optimaliseren van enerzijds de bescherming van gebruikers van betaaldiensten en anderzijds de veiligheid, efficiëntie en kosten van betalingen. Ze hebben onder meer betrekking op terugbetaling in geval van misbruik of diefstal van betaalkaarten en bewijslast ten laste van de kaartuitgevers, technische maatregelen zoals de ontwikkeling van chipbetalingen (in plaats van de magneetstrip), de uitvoering van de verrichtingen in real time, het snel optreden van Card Stop en de blokkering van de kaart, …
Bijgevolg zullen de banken aan enkele verplichtingen moeten voldoen omtrent het verstrekken van specifieke, precontractuele en periodieke informatie en aan bepaalde regels voor de goedkeuring en uitvoering van betalingsverrichtingen. Ook zullen ze de maximumtermijnen voor de uitvoering van die transacties in acht moeten nemen.
Concreet zullen de banken onder meer verplicht zijn de rekeninghouder minstens eenmaal per maand te informeren omtrent zijn verrichtingen en de kosten die werden aangerekend. Dat kan onder meer gebeuren via een rekeninguittreksel of een online bericht.
Het wetsvoorstel werd goedgekeurd op 12 november jl. en zal ten vroegste in werking treden op 1 maart 2010 (de inwerkingtreding hangt af van de datum van bekendmaking in het Belgisch Staatsblad).
Europese overschrijvingsformulieren
Pas vanaf 31 december 2010 mogen ondernemingen geen Belgische overschrijvingsformulieren meer toesturen aan hun klanten.
In de loop van 2010 (nog geen concrete datum gekend op dit ogenblik)
Indexering van de belastingbedragen
De belastingbedragen zullen zoals elk jaar op basis van de inflatie tijdens het voorbije jaar worden aangepast. De officiële bekendmaking is gepland voor begin 2010. Gezien de huidige evolutie van de inflatie is een ingrijpende wijziging van die bedragen zo goed als uitgesloten.
Slapende rekeningen - Openbaar register
Het register van de slapende rekeningen, die de financiële instellingen aan de Deposito- en
Consignatiekas hebben bezorgd, zal in de loop van 2010 openbaar worden gemaakt.
Veranderingen inzake consumentenkrediet
De Europese Richtlijn van 23 april 2008 op de contracten voor consumentenkrediet voorziet dat het prospectus voor consumentenkredieten zal worden vervangen door een eenvoudig formulier dat het voor de consumenten gemakkelijker moet maken om kredieten te vergelijken. De consument zal eveneens kredietovereenkomsten voor onbepaalde duur kunnen opzeggen met inachtneming van een opzeggingstermijn van één maand in plaats van drie maanden. Daarnaast zal de termijn voor beëindiging van een consumentenkrediet worden verdubbeld en twee weken bedragen. Ten slotte zal de door de consument betaalde vergoeding voor de verbreking van een lopende overeenkomst anders worden berekend.
Dankzij een grotere harmonisering van de geldende reglementeringen in de EU-lidstaten zal die richtlijn een gelijkwaardige bescherming aan de consumenten bieden. De richtlijn moet ook bijdragen tot meer concurrentie onder de kredietverstrekkers in de EU-lidstaten.
Bepaalde vormen van consumentenkrediet voor kleine bedragen (200 EUR) (kredietopeningen, verkopen op afbetaling en leningen op afbetaling) zullen voortaan onder de wet op het consumentenkrediet van 12 juni 1991 vallen. De instellingen die kredieten verlenen, dienen een strikt wettelijk kader te respecteren als de verleende kredieten onder deze wet vallen (bepalingen betreffende contractuele informatie, voorwaarden waaraan het contract dient te voldoen,…).