inderdaad, bij andere huurders, huurprijs aangepast aan reééle huurmarktwaarde.

Je moet gewoon de berekening zelf maken:

enerzijds het fiscale voordeel van de lening verminderd met het fiscale voordeel van een levensverzekering omdat beide niet zomaar 100% cumuleerbaar zijn

anderzijds de kosten:
- de marge van de bank boven wat je als deposant nu zou kunnen verdienen
- dossierkosten, hypotheekkosten, schuldsaldo

Het is lang niet zeker dat lenen dan voordeliger is.

on topic (er wordt niet verhuurd ofzo, misschien dat in een ander topic posten, wordt wat verwarrend  )

Stier en Robocat: bedankt voor de input.  Wat jullie verwoorden, is wat mijn gezond verstand ook zegt.  Rijk worden door een lening af te sluiten, het klinkt maar wat gek.  Ik heb ondertussen niet stilgezeten: volgende week woensdag een afspraak bij mijn verzekeraar en de vrijdag daarna bij mijn bank.
Deze laatste wist al te melden dat er best een winstmarge van 10% mogelijk was, maar toen ik doorvroeg, schoof hij het door om dit te bekijken op de afspraak zelf.  Er gaat een 'woonkredietspecialist' aanwezig zijn. 
Ik ben benieuwd.

In ieder geval gaan ik toch concrete bedragen proberen te weten te komen.  Ik post het resultaat zeker op de website.  Mochten er nog mensen zijn met ideeen, gedachten of eigen ervaringen: ik hoor ze graag.  Dat ik mij geen oor laat aannaaien omdat het toevallig goed in hun kraam past 

een schuldsaldo is niet echt meer verplicht, ook al zal de bank er alles aandoen om je een schuldsaldoverzekering aan te smeren.

Voor mensen die het kapitaal beschikbaar hebben, moeten uiteraard ook  nog de opbrengst van hun kapitaal gedurvende bv. 20 jaar bij de opbrengsten bijtellen.

Waarschijnlijk zal daar misschien nog het grootste eventuele winstplaatje te vinden zijn he Paul ?  Als je slim belegt op tien jaar, kan je daar nog wel iets aan overhouden.  Zeker als het over 60 000 gaat.
(en niet zozeer dus dat fiscale gedoe)

Eenvoudig is het niet maar je vermijd  een vraag van de fiscus hoe je aan het geld komt EN hoe de schenker aan het geld komt als je een lening afsluit.

Voordelen bij een lening :
-kapitaalsaftek
- 12,5 % van het KI dat je kan aftrekken
- je blijft je kapitaal behouden, en als je het bv in aandelen steekt dan zou je op heel lange termijn een rendemment van een 7- 9 % op jaarbasis moeten kunnen halen alleen al op die aandelen

Betekent deze tekst niet dat die 12.5% vervalt ? Of haal ik hier nu twee zaken door elkaar ?

1. Vrijstelling kadastraal inkomen

A. Principe

Voortaan is het kadastraal inkomen van de woning waarvan de belastingplichtige eigenaar,
bezitter, erfpachter, opstalhouder of vruchtgebruiker is vrijgesteld in de personenbelasting.
Het moet gaan om de “eigen woning” van de belastingplichtige wat in feite neerkomt op de
hoofdverblijfplaats.

B. Gevolgen

• Afschaffing verrekening onroerende voorheffing

De vrijstelling van het kadastraal inkomen heeft geen invloed op de toepassing van de
onroerende voorheffing. Het kadastraal inkomen blijft dus wel belastbaar in de onroerende
voorheffing maar er zal geen verrekening meer mogelijk zijn. Er komt dus een einde aan de
regeling waarbij de onroerende voorheffing ten belope van 12,5% van het belastbaar
kadastraal inkomen verrekend wordt.

• Afschaffing van de woningaftrek

Aangezien het kadastraal inkomen niet meer belast wordt heeft het stelsel van de
woningaftrek geen zin meer zodat die wordt afgeschaft.

• Afschaffing van aangifteplicht

Voortaan moet het kadastraal inkomen van de eigen woning niet meer opgenomen worden
in de aangifte in de personenbelasting.

De wetgeving op de fiscale aftrekken van hypothecaire leningen is wel heel ingewikkeld geworden.
De voordelen zijn meestal verschillend naargelang de aanvangsdatum van de lening.

Wat zeker is dat ik dit jaar nog aanslagbiljetten heb gezien van mensen waar die 12,5 % nog wel wordt afgetrokken van de te betalen belastingen.
Mensen die hun leningen volledig zijn afbetaald moeten het KI niet meer in de personenbelasting vermelden.

Mijn lening dateert van voor 2005, daarom dat ik de voordelen van de recenste leningen niet zo opvolg, maar ik heb wel begrepen dat die nog heel wat meer voordelen bieden dan oudere leningen ( kapitaalsaftrekken die een heel stuk boven de oude maxima van 2050 euro( inkomsten 2009 ) gaan  .

Yes, inderdaad.  Voor 2005 en voor andere dan eigen woning zijn de oude regels nog van toepassing. 


Door de programmawet van 27 december 2004 (Belgisch Staatsblad van 31 december
2004) werd de vastgoedfiscaliteit grondig hervormd. De regering stelde als doelstelling om
de fiscale stimulansen m.b.t. woningen te herbekijken en de bestaande fiscale voordelen te
vervangen door één allesomvattende maatregel. De aanmoediging tot aankoop van een
eerste woning werd als doel naar voor geschoven.

Samenvattend komt de nieuwe regeling er op neer dat, voor de leningen aangegaan vanaf 1
januari 2005, iedere belastingplichtige in éénzelfde “korf” het kapitaal, de intresten en de
verzekeringspremie van zijn belastbaar inkomen kan aftrekken. Per belastingplichtige kan
een maximaal forfaitair bedrag van de inkomsten worden afgetrokken.

De hervorming is gebaseerd op twee krachtlijnen:

• Het kadastraal inkomen van de eigen woning is niet meer belastbaar in de personenbelasting.

• De stelsels van aftrek van intresten en van belastingvermindering voor
kapitaalaflossingen en verzekeringspremies zijn vereenvoudigd.

Belangrijk is dat de hervorming alleen geldt voor nieuwe hypothecaire leningen. Nieuwe
leningen worden gedefinieerd als hypothecaire leningen die afgesloten worden vanaf 1
januari 2005 voor het verwerven of behouden van de eigen woning en
levensverzekeringscontracten die uitsluitend dienen voor het wedersamenstellen of het
waarborgen van dergelijke hypothecaire leningen. Voor oude leningen en voor andere
woningen dan de eigen woning (private verhuur, tweede verblijven, …) blijven de oude
regels gelden.

Bij nieuwe leningen na 2005

Voor inkomsten 2009   2080+ 690 EURO de eerste 10 jaar maximum aftrek

( kapitaal + intresten ) =  2770 euro max de eerste 10 jaar dus
Na 10 jaar valt die geindexeerde 690 euro weg

Ook al interessant om te weten !
Ik ga ook eens polsen bij een vriend fiscalist (allé, ik denk toch dat hij dat is  )

Hoe weet je trouwens vanaf welk bedrag je recht hebt op de volledige pot van 2770 euro ?  Is dat die 62 000 waar je over sprak ?

superfieke schreef: Hoe weet je trouwens vanaf welk bedrag je recht hebt op de volledige pot van 2770 euro ?  Is dat die 62 000 waar je over sprak ?

Voor 2005 was inderdaad de max aftrek ook nog gekoppeld aan een inkomstenvoorwaarden, voor leningen vanaf 2005 is er geen inkomstenvoorwaarde meer aan om de max aftrek te bekomen.

Die 62000 euro is nog een andere beperking,voor alles wat je boven die 62000 leent wordt de aftrek zowiezo beperkt tot die 62000. Het zou perfect kunnen dat je  al met een lager leningsbedrag van 62 000 bijna constant tegen de maxium aanzit, alhoewel als je die lening over 2 partners verdeelt, zal dat nogal meevallen.

Leen je bv 100 000 euro, dan moet je al onmiddellijk alle kapitaalsaflossingen en intresten vermenigvuldigen met  62000/100000 voordat je de volgende stap mag doen.

Lening 100 000 ( kapitaal plus intrest is 4000 euro )                          dan moet je  4000 x62000/100000 doen, en dan zien of je niet boven max zit.

Leen je 50 000( kapitaal  plusintrest 2000 )  dan mag je onmiddellijk van die 2000 euro vertrekken

Een voorbeeld dat ik uit een brochure ivm de fiscaliteit van een woning van 128 blz mbt de inkomsten van het jaar 2008 heb gehaald


Voorbeeld:
Een echtpaar dat samen wordt belast, gaat in de loop van 2008 een gemeenschappelijke
lening aan om de aankoop van hun enige en eigen woning te
fi nancieren. In de loop van het inkomstenjaar 2008 betaalden zij:
✓ Interesten: 3 500 euro
✓ Kapitaalafl ossingen: 2 000 euro
✓ Premie schuldsaldoverzekering (man) 500 euro
✓ Premie schuldsaldoverzekering (vrouw) 450 euro
De totale bestedingen die recht geven op de aftrek voor enige en eigen woning
bedragen 6 450 euro. Deze bestedingen worden voor het aanslagjaar
2009 beperkt tot:
2 650 euro in hoofde van de echtgenoot (1 990 euro + 660 euro)
2 650 euro in hoofde van de echtgenote (1 990 euro + 660 euro).
Dit bedrag komt in mindering van het totale netto-inkomen van iedere
echtgenoot. Het daadwerkelijke belastingvoordeel hangt dus in de regel af
van het hoogste belastingtarief dat bij u van toepassing is. Het maximale belastingvoordeel
voor aanslagjaar 2009 bedraagt dus 2 650 euro (voor beide
echtgenoten samen), te verhogen met de gemeentelijke opcentiemen, indien
de hoogste inkomsten van elke echtgenoot zich in de schijf bevinden die aan
50 % wordt belast.
Geven de interesten of kapitaalafl ossingen die door de toepassing van
de begrenzing niet in mindering van mijn inkomen komen, recht op de
interestaftrek of de belastingvermindering voor kapitaalafl ossingen?
Neen. Enkel de bestedingen die niet voldoen aan de voorwaarden voor de aftrek
voor enige en eigen woning kunnen recht geven op de interestaftrek of de belastingvermindering
voor kapitaalafl ossingen.

superfieke schreef: Wat jullie verwoorden, is wat mijn gezond verstand ook zegt.  Rijk worden door een lening af te sluiten, het klinkt maar wat gek. 

Rijk worden zal het zeker niet zijn, althans niet voor enkel de woning waar jezelf ingaat wonen.
Je kan het zien als een soort risicopremie die je ontvangt of moet betalen: indien de intresten plots sterk en langdurig de hoogte ingaan (dan heb je pech ).
De wetgever geeft wel eens meer ( kleine) geschenkjes : pensioensparen,isolatiepremies, zonnepaneelpremies enz.

Voor een koppel dat een lening na 2005 aangaat kan de fiscale nettopbrengst per jaar
2770 euro( geindexeerd ) plus gemeentebelasting zijn. Toch niet niks.
Best ook geen schuldsaldoverzekering laten aansmeren, als je het financieel  niet nodig hebt. 

Na 10 jaar wordt het maximaal 2080 euro ( geindexeerd )
Ook rekening meehouden dat de waarde vandaag van 1 euro niet dezelfde is, als diezelfde euro binnnen 20 jaar
Je kan de lening altijd stopzetting mits betaling van de wettelijke bepaalde 3 maanden
INTREST als contractbreukvergoeding