De belastingaangifte komt eraan: dit is je belastingvoordeel voor pensioensparen

16 april 2026

Tom Dejonghe

Door aan pensioensparen te doen, bouw je niet alleen extra pensioenkapitaal op. Je betaalt er ook minder belasting door. We overlopen welke belastingvermindering dat oplevert, wanneer je daar recht op hebt en hoe je je pensioensparen correct aangeeft.

IN HET KORT:

- Hoeveel minder belasting? Als je maximaal 1.050 euro stortte in 2025: tot 315 euro (30%) minder. Als je tussen 1.050 en 1.350 euro stortte: tot 337,50 euro (25%).
. Je contract moet 10 jaar lopen: je start dus het beste voor je 55, anders loopt je contract door na je 65 zonder belastingvermindering.
- Als je wettelijk samenwoont of gehuwd bent, kunnen jij en je partner elk het maximum storten en dus elk de maximale belastingvermindering bekomen.

Pensioensparen kan op twee manieren. Ofwel stort je in een pensioenspaarfonds, waarna de bank je geld belegt. Het rendement hangt dan af van hoe de beleggingen het doen. Ofwel doe je aan pensioensparen via een pensioenspaarverzekering. Een tak21-pensioenspaarverzekering biedt een gewaarborgd rendement per storting, eventueel verhoogd met een jaarlijkse winstdeelneming. Bij een tak23-beleggingsverzekering hangt het rendement helemaal af van de aandelen en obligaties waarin de verzekering belegt. Met een tak44-pensioenspaarverzekering beleg je deels wel en deels niet met gewaarborgd rendement.

Hoeveel minder belasting betaal je?

Als je in 2025 maximaal 1.050 euro voor pensioensparen hebt gestort, brengt jou dat in 2026 een belastingvermindering van 30% van het gestorte bedrag op. Dit jaar betaal je dus tot 315 euro minder aan belastingen. Stortte je tussen 1.050 euro en 1.350 euro? In dat geval betaal je dit jaar 25% van die som minder aan belastingen, of hoogstens 337,50 euro. De 300 euro die je extra stortte, levert maar 7,5% belastingvermindering op. Je stort dan ook het best dat verhoogde maximumbedrag als je vooral extra pensioenkapitaal bijeen wilt sparen.

Voorwaarden waaraan je moet voldoen

Om de belastingvermindering te bekomen, moet je minstens 18 jaar en minder dan 65 jaar oud zijn, wanneer je het contract voor pensioensparen afsluit. Je woont op dat ogenblik in België of een andere lidstaat van de Europese Economische Ruimte. Je contract voor pensioensparen dient ook minimaal 10 jaar te lopen. Als je na je 55 start met pensioensparen, moet je contract dus nog een tijd doorlopen na je 65^ste verjaardag. In die periode na je 65 levert pensioensparen geen belastingvermindering meer op. Vandaar dat je het best met pensioensparen start voor je 55 jaar bent.

Daarbij komt dat jij jezelf bij leven als begunstigde moet hebben aangeduid. Bij overlijden moet het contract je huwelijkspartner, je wettelijk samenwonende partner of bloedverwanten tot de tweede graad begunstigen. De partner waarmee je feitelijk samenwoont opgeven als begunstigde is niet mogelijk.

Je kan de belastingvermindering ook maar voor één contract voor pensioensparen bekomen. Verander je van pensioenspaarcontract, dan heb je maar recht op de belastingvermindering voor de stortingen die je voor één van beide contracten hebt gedaan.

Als je wettelijk samenwoont of getrouwd bent, kunnen jij en je partner apart het maximumbedrag storten voor maximale belastingvermindering. Jullie moeten dan wel elk apart een eigen contract voor pensioensparen hebben afgesloten.

Wat je moet weten voor de belastingaangifte

Je bank of verzekeraar bezorgt jou attest 281.60. Daarop vind je het bedrag dat je kan aangeven. In de online aangifte via Tax-on-Web of je voorstel van vereenvoudigde aangifte staat de som al ingevuld. Als je je belastingaangifte op papier doet, vul je het bedrag in bij code 1361/2361 in het vak X.

Wel nog belangrijk om te weten: op het eind van je contract betaal je 8% belasting op het opgebouwde kapitaal. Als je voor je 55 startte, betaal je die belasting wanneer je 60 wordt. Daarna kan je blijven doorstorten tot 31 december van het jaar waarin je 64 wordt. Ofwel betaal je de 8% belasting op de tiende verjaardag van je pensioencontract, indien je op je 55 of later met pensioensparen startte.

Tip: Start met een passende pensioenspaarverzekering

Tip: Start met een passend pensioenspaarfonds