Kleed je niet uit voor het slapengaan
“Kleed je niet uit voor het slapengaan“, zegt de volksmond. Maar hoe kan je de inkomsten van je vermogen behouden en er tegelijk zeker van zijn dat je kapitaal na je overlijden bij de juiste persoon belandt? We geven enkele oplossingen.
Met ‘je uitkleden voor het slapengaan’ wordt bedoeld dat je al je bezittingen al verdeelt voor je sterft. Doe je dat, dan loop je het risico dat je uiteindelijk zelf in de problemen komt; Hoe kan je dat vermijden?
1. Voorbehoud van vruchtgebruik
Het vaakst wordt in deze gevallen gekozen voor een opsplitsing van een onroerend of roerend goed (spaarrekening, beleggingsportefeuille ….) in een blote eigendom en een vruchtgebruik. Wie de blote eigendom heeft, is de feitelijke bezitter van het goed. Alleen kan hij niet van de inkomsten van dat goed genieten. Die gaan naar de vruchtgebruiker.
Een voorbeeld; Bij een effectenportefeuille wordt de blote eigenaar de bezitter van de aandelen, obligaties en beleggingsfondsen. De intresten en de dividenden ervan komen echter de vruchtgebruiker toe. Hetzelfde kan gedaan worden met een woning. Het huis of het appartement behoort dan de blote eigenaar toe, maar de huren ervan of het recht om erin te wonen, zijn voor de vruchtgebruiker.
Een dergelijke constructie laat toe om de blote eigendom over te dragen aan je kinderen en zelf de inkomsten te behouden. Daarmee kun je dan in je levensonderhoud voorzien.
Overlijdt de vruchtgebruiker, dan wordt de blote eigenaar meteen de volle eigenaar. Hij krijgt er dan het vruchtgebruik bij.
2. Schenking met last
Als ouder kan je ook een schenking aan je kinderen doen. Dat is een definitieve beslissing. Gegeven is gegeven. Eens het goed of het geld is overgedragen aan de begunstigde, verlies je er alle grip op.
Een oplossing kan zijn dat je een schenking doet met lastgeving. In de schenkingsakte kan je dan laten opnemen dat de begunstigde zich er in ruil voor de schenking toe verbindt om bijvoorbeeld elke maand een bedrag te betalen om in je levensonderhoud te voorzien.
3. Spaar- of beleggingsverzekering
Ook een spaar- of beleggingsverzekering kan worden gebruikt om aan successieplanning te doen. De ouders kunnen een dergelijke verzekering op hun naam nemen en hun kind aanduiden als begunstigde. Sterven de ouders, dan komt het tegoed op de spaar- of beleggingsverzekering bij het aangeduide kind terecht.
Bij een spaarverzekering, ook tak21-spaarverzekering genoemd, heb je recht op een minimumrente; Die opbrengst kan nog worden aangevuld met een winstdeelneming als de verzekeringsmaatschappij waarbij je het contract afsluit de inleg met winst kan herbeleggen en haar financiële toestand dat toelaat.
Bij een beleggingsverzekering, ook tak 23-beleggingsverzekering genoemd, wordt je inleg belegd in een of meerdere fondsen. De evolutie van de waarde ervan hangt volledig samen met de stijging of daling van de waarde van die fondsen.
Tip: Hier vind je een aantal tak21-spaarverzekeringen met hun opbrengst.
4.Schenking met recht op terugkeer
Een ander probleem kan zich voordoen als je een schenking wil doen aan iemand, maar dat de begunstigde voor jou overlijdt. In dat geval is het geschonken goed weg uit jouw vermogen en zal het gaan naar de erfgenamen van de overledene.
Dat is een scenario dat je misschien wil vermijden. Je kunt dan opteren met een schenking met recht op terugkeer; Overlijdt de begunstigde voor jou, dan komt het goed terug in jouw vermogen. Anders gezegd: dan wordt de schenking ontbonden en wordt gedaan alsof die nooit heeft plaatsgevonden.
Bij een schenking door een ouder aan een kind is een dergelijke terugkeer zelfs door de wet voorzien. Maar dit geldt alleen als de begunstigde zonder kinderen komt te overlijden. Zijn er toch kinderen en wil je vermijden dat je schenking naar hen gaat, dan neem je best de clausule van terugkeer op in je schenkingscontract.
5. De maatschap
Een maatschap is een juridische structuur met een afgescheiden vermogen. Hij laat toe om een deel van je vermogen af te zonderen ten voordele van de volgende generatie en dit intussen zelf te blijven beheren. Je duidt jezelf dan aan als beheerder van de maatschap, terwijl je de aandelen ervan aan je kinderen schenkt.
Een maatschap heeft geen rechtspersoonlijkheid. Er zijn ook weinig regels.
- Na een dure zomervakantie: hoe haalt u in september de broeksriem weer aan?
- Wat brengt het beleggen van uw kinderbijslag op?
- E-DEPO wordt iets interessanter
Andere tips over TAK 21 en TAK 23
Log in om reacties to posten. Geen login? Registreer u hier.